Оплата федеральных и государственных налогов в США онлайн может быть запутанной, а одна ошибка может привести к штрафам. Мы разбираем процесс, чтобы ваша налоговая декларация была максимально простой.
Сроки подачи декларации за 2025 год
Декларация должна быть подана до 15 апреля 2026 года. Если эта дата выпадает на выходной или праздник, срок переносится на следующий рабочий день.
Когда можно начинать подачу?
Налоговый сезон официально начинается, когда IRS начинает принимать декларации — обычно в конце января. Работодатели обязаны выдать формы W-2 к концу января. В 2026 году сезон начался 26 января. Ранняя подача помогает избежать проблем и снижает риск мошенничества.
Что нужно для самостоятельной подачи?
Соберите все документы: формы W-2 или отчеты о доходах, декларацию за прошлый год, информацию о медицинской страховке, документы об образовании, а также квитанции, связанные с карьерными расходами.
Бесплатная подача через IRS
IRS предлагает бесплатный инструмент для подачи федеральных налогов. Им могут воспользоваться те, чей скорректированный валовой доход за 2025 год составил $89 000 или меньше. Сервис перенаправляет на сайты партнеров из альянса Free File Alliance, таких как FreeTaxUSA или TaxAct. Это хороший вариант для простых деклараций.
Опыт подачи через H&R Block
В этом году я использовала H&R Block DIY — бесплатный и самостоятельный сервис. Он подходит для простых налогов. Сервис позволяет загрузить W-2 несколькими способами: ввести номер EIN работодателя для автоматического заполнения, загрузить PDF или сделать фото формы. H&R Block также предлагает пояснения на каждом этапе, поддержку AI Tax Assist и помощь живого эксперта.
Нужна дополнительная помощь?
Если ваша налоговая ситуация сложная, многие сервисы предлагают помощь экспертов — от виртуальных консультаций до полного сопровождения. H&R Block, например, имеет несколько вариантов, включая Assisted, где эксперт проверяет и подает декларацию за вас.
Подача налогов для малого бизнеса или LLC
Налоги для малого бизнеса или LLC сложнее. LLC может рассматриваться как корпорация, партнерство или часть декларации владельца. Для партнерств требуется форма 1065, для корпораций — форма 1120. В таких случаях лучше использовать специализированные налоговые сервисы с экспертной поддержкой.
Как подать продление срока?
Если вы не успеваете подать декларацию вовремя, можно запросить продление до 15 октября 2026 года, подав заявление до 15 апреля 2026 года. Важно: продление касается только сроков подачи, а не оплаты налогов.
Что, если пропустить срок?
Пропуск срока может привести к штрафам и начислению процентов. Штраф за несвоевременную подачу может достигать 5% от неуплаченной суммы в месяц, но не более 25%. IRS также начисляет проценты на задолженность. Чтобы минимизировать штрафы, подайте декларацию как можно скорее. Если не можете оплатить сразу, можно договориться о плане рассрочки.
Сроки получения налогового возврата
IRS обычно выплачивает возврат в течение 21 дня после получения электронной декларации, если нет ошибок. Бумажные декларации обрабатываются дольше — около 6-8 недель. Сроки возврата по штатам различаются, но электронная подача ускоряет процесс.
Где проверить статус возврата?
Статус федерального возврата можно проверить на сайте IRS или в мобильном приложении IRS2Go. Для проверки понадобятся номер социального страхования (SSN) и точная сумма возврата. Информация появляется примерно через 24 часа после электронной подачи.
Налоговые ставки на 2025 год
Ставка зависит от статуса подачи (холост, женат/замужем, глава семьи) и дохода. Минимальная ставка — 10% для доходов до $11 925 для одиноких, максимальная — 37% для доходов свыше $626 351.